1.1 项目背景
石家庄市商业银行是经中国人民银行批准的地方性股份制商业银行，成立于1996年5月28日，是全国首批五家城市合作银行试点之一。下设60家支行，1家营业部，在岗职工2400多人。
截至2006年末，全行总资产321.3亿元，较年初增加56.2亿元，增长21.2%。各项存款日均余额221.8亿元，较年初增加35.5亿元，增长19%；其中对公存款日均余额142.3亿元，较年初增加21.7亿元，增幅达19%；储蓄存款日均余额79.5亿元，较年初增加13.8亿元，增长20.9%。储蓄存款占比35.9%，较年初增加1.1个百分点；储蓄存款增速达到18.9%，高出全市金融机构平均增速3.8个百分点，占全市储蓄存款份额较年初提高了0.27个百分点。各项贷款余额156.2亿元，较年初增加26.7亿元，增长20.6%。其中个人类贷款余额21.1亿元，较上年增加4.28亿元，增长25.5%。存、贷款份额在全市金融市场排名第四位。全年实现经营利润2.8亿元，较上年增加了4175万元，创开业十年来历史新高。
作为金融企业，商业银行的根本目标是提高盈利能力，追求企业价值最大化、股东价值创造最大化，而实现这一目的，必然需要从“资源投向”和“绩效激励”两个方面入手，也就需要分机构(部门)、客户、产品、客户经理、渠道等多维序列的价值评估，即绩效管理。所以财务管理信息系统的核心就是基于价值管理理念的绩效管理。
石家庄商行为实现上述管理目标，于2007年2月和用友（600588行情，股吧，信息化）公司达成业务合作协议：用友（600588行情，股吧，信息化）公司为其提供费用分摊、资金转移定价、经济资本计量、盈利能力分析四个产品模块。
此前，石家庄商业银行已经建立起财务管理系统，实现了费用性成本的精细化核算，结合核心系统提供的存贷款账户数据、损益账户数据，信贷管理系统提供的信用评级数据已经形成了构建绩效管理系统的数据基础。
1.2 需求与难点
根据双方合同要求，用友（600588行情，股吧，信息化）公司提供的产品应当满足以下共性业务需求：
计量：系统应实现银行业务最小粒度(交易和账户)的成本、风险、利润的计量。
报表：提供灵活的报表自定义设置功能，对管理会计形成的资产负债状况和内部损益状况、风险计量、各成本内容能按不同级次形成详细的总分报表。
结果：按照不同纬度不同范围灵活呈现分析结果，呈现形势丰富多样，包括各种形式表格(至少包括xls格式)、散点图、折线图、柱形图、饼形图等；可进行精确查询、模糊查询、条件组合查询；查询输出结果可以根据使用对象实行分类管理；可跨年度进行数据查询和比较；提供数据联查和溯源功能。
分析：预置回归计算分析、相关性分析、多种概率函数、指数函数、对数函数等在内的多种统计分析工具；支持对真实业务数据利用不同方法的并行模拟分析，支持最小粒度的利润贡献度分析、成本构成对比分析等。
校验：应提供不同模块及系统间的数据自动校验功能，确保系统自身模块间及与银行其他系统的数据勾稽关系正确，保证数据间的平衡。
方案：内部资金转移定价、成本核算、绩效计量与分析等模块，支持多种方案并行运行，并行输出、展现、对比运行结果。
在此基础上，要求实现以下专属业务需求：
成本分摊：
1.按照机构、部门、产品、货币、科目、客户、业务线、渠道等维度对费用进行记录、归集、分摊、查询、分析和报告等，并且能提供相关的会计报表和统计数据。
2.灵活设置成本中心和利润中心。
3.能够与核心系统、财务系统、信贷系统、1104系统等产品系统集成，接收各种财务及非财务信息；并提供手工输入分摊参数和分摊对象等信息的功能。
4.系统可以通过灵活配置选择费用分类的方法、费用分摊方法、费用分摊标准和费用分摊路径；可以通过自定义选择费用汇总的层次和结构；能够根据与业务的相关性进行不同层面的费用分摊；能够对某项费用执行不同的分摊标准。
5.对于分摊结果，应提供回溯查询、分摊调整、重新归集和报告的功能。
6.系统允许对同一组业务数据按不同的分摊方案进行分摊处理，以形成不同的盈利分析结果。
